Portfel kredytowy oznacza sumę sald kwoty długu głównego z tytułu aktywnych operacji kredytowych w określonym terminie. Z kolei wszystkie główne ryzyka są powiązane z jakością i strukturą portfela kredytowego.
Instrukcje
Krok 1
Oblicz swój portfel kredytowy brutto. Można to określić poprzez zsumowanie zadłużenia przeterminowanego, pilnego, przeterminowanego, które jest dostępne dla wszystkich aktywnych operacji kredytowych.
Krok 2
Podziel portfel kredytowy według typów klienteli na międzybankową i kliencką. Portfel kredytów międzybankowych oznacza kwotę inwestycji kredytowych, które są utrzymywane w innych bankach na określony termin. Portfel klientów pożyczkowych powinien obejmować kwotę zadłużenia innych klientów – komercyjnych przedsiębiorstw państwowych, osób fizycznych, sektora prywatnego, finansowych organizacji pozabankowych.
Krok 3
Określ wartość portfela kredytów netto. Można ją obliczyć jako różnicę między portfelem brutto a wielkością rezerw przeznaczonych na pokrycie wszelkiego rodzaju strat na różnych operacjach kredytowych. Wartość ta reprezentuje kwotę inwestycji kredytowych, które faktycznie mogą zostać zwrócone bankowi w danym dniu.
Krok 4
Oblicz wielkość swojego portfela kredytowego ważonego ryzykiem. W tym miejscu należy wziąć pod uwagę różne kryteria, z których fundamentalne to: kto jest kontrahentem transakcji kredytowej, czy posiada zewnętrzną ocenę ratingową, sposób zapewnienia wykonania zobowiązań wynikających z aktualnej umowy kredytowej. Dla każdej określonej grupy ryzyka kredytowego kwota rezerwy na pokrycie wszelkiego rodzaju strat utworzonych dla tej grupy jest odejmowana od salda pozostałego do spłaty. Następnie otrzymaną kwotę należy skorygować o określony stopień ryzyka. W takim przypadku suma otrzymanych łącznych wartości dla wszystkich dostępnych grup ryzyka kredytowego będzie reprezentowała wartość portfela kredytowego ważonego ryzykiem.
Krok 5
Należy pamiętać, że portfel kredytowy musi obejmować wszystkie rodzaje kredytów udzielanych klientom (osobom fizycznym i prawnym) oraz inne podobne operacje (wykonane gwarancje bankowe, rozliczanie bonów towarowych, kredyty w rachunku bieżącym, faktoring).
