Zlecenie inkasa to dokument rozliczeniowy w operacji inkasa bankowości pośredniczącej, który jest generowany przez wierzyciela dla banku. Za jego pośrednictwem w bezsporny sposób będzie dochodził od płatnika kwoty długu.
Pojęcie i istota rozliczeń windykacyjnych
Windykacja to metoda rozliczeń między stronami, w której to nie dostawca, ale bank otrzymuje należność lub akceptację płatności od banku kupującego. Podstawą tego są dokumenty pieniężne, rozliczeniowe lub handlowe. Żądanie wierzyciela do banku o dochodzenie kwoty długu od dłużnika realizowane jest w formie nakazu windykacyjnego.
Jednocześnie banki w takich operacjach działają jedynie jako ogniwo pośredniczące i nie ponoszą odpowiedzialności za brak zapłaty dokumentów przez kupującego.
Rozróżnij kolekcję czystą i dokumentalną. W tym drugim przypadku wymagane są dokumenty potwierdzające fakt dostawy (dokumenty dostawy, faktury itp.)
W handlu międzynarodowym inkaso jest poleceniem bankowym skierowanym do eksportera, aby otrzymać płatność od importera po przekazaniu mu dokumentów potwierdzających oraz przekazać pieniądze eksporterowi bez zobowiązań ze strony banków. Inkaso w przeciwieństwie do akredytyw służy do ustanowienia relacji zaufania między sprzedającym a kupującym.
Aby zmniejszyć ryzyko niewypłacalności kupującego i braku możliwości zapłaty za odebranie dokumentów, dostawcy często nalegają na udzielenie im gwarancji bankowej.
Koncepcja i rodzaje zleceń windykacyjnych
Zlecenia odbioru mają ujednoliconą formę w Rosji pod numerem 0401071. Można ich używać w trzech głównych przypadkach:
- gdy bezsporną procedurę pobierania pieniędzy określa ustawa - w takim przypadku nakaz windykacji musi zawierać odniesienie do prawa;
- w przypadku odzyskania tytułu wykonawczego – dokument musi zawierać link do tytułu wykonawczego, jego datę i numer sprawy, a także nazwę organu, który wydał tę decyzję; takie zlecenia inkasowe przyjmowane są przez banki wyłącznie z załączeniem oryginału lub duplikatu dokumentu wykonawczego;
- pod warunkiem, że płatnik zapewni bankowi prawo do umorzenia środków na rzecz wierzyciela (dostawcy) - np. płatnik pisze do banku wniosek o zgodę na wystawianie zleceń windykacyjnych do swojego dostawcy w ramach umowy.
Należy rozróżnić zlecenia inkasowe bez akceptacji (obciążenie następuje bez wniosku posiadacza rachunku) i akceptacja (obciążenie następuje dopiero po potwierdzeniu przez posiadacza rachunku). Nakaz nieprzyjęcia może na przykład wydać podatek lub fundusz emerytalny w przypadku stwierdzenia zaległości podatkowych. W tym przypadku banki nie rozpatrują w sposób bezsporny zastrzeżeń płatników dotyczących spisywania pieniędzy z ich rachunków.
