Bilans odzwierciedla wszystkie przepływy pieniężne z działalności przedsiębiorstwa, każdy element jego kondycji finansowej na odrębny dzień. Ten dokument zawiera wszystkie niezbędne informacje o przepływach pieniężnych firmy.
Instrukcje
Krok 1
Napisz na samej górze arkusza, w środku, nazwę firmy. Nieco niżej napisz „Bilans na dzień”. Następnie wprowadź datę.
Krok 2
Narysuj tabelę. Powyżej po prawej stronie zaznacz, w jakich jednostkach będą odzwierciedlane sumy wskaźników. Na przykład: „w tysiącach rubli rosyjskich”. To zdanie powinno być napisane w nawiasach.
Krok 3
Wpisz w pierwszym wierszu tabeli ("nagłówek" pierwszej kolumny): "Aktywa". W wierszach poniżej w pierwszej kolumnie wymień aktywa firmy:
- gotówka;
- rezerwy obowiązkowe;
- papiery wartościowe;
- fundusze w innych bankach;
- pożyczki dla klientów;
- salda operacji faktoringowych;
- Wynik z tytułu odsetek;
- aktywa z tytułu podatku odroczonego;
- inne aktywa;
- środki trwałe.
Krok 4
Uzupełnij następujące kolumny. W „nagłówku” drugiej kolumny napisz: „Uwaga”. Tutaj możesz określić kody innych dokumentów, aby później sprawdzić obliczenia. W trzeciej i czwartej kolumnie tabeli należy wskazać wymagane daty (lata), na podstawie których sporządzany jest niniejszy raport. Możesz napisać w nagłówku trzeciej kolumny: „Na początku roku”, a następnie wskazać odpowiedni rok, aw „nagłówku” czwartej kolumny: „Na koniec roku”. Uzupełnij dane w powyższych sekcjach.
Krok 5
Wydrukuj wszystkie aktywa. Napisz na dole tabeli, w pierwszej kolumnie: „Łączne aktywa”. Następnie zgodnie z okresem wprowadź uzyskane wartości do kolejnych kolumn tabeli.
Krok 6
Zrób kolejny stół. W nim, analogicznie jak w poprzedniej tabeli, wprowadź następujące dane: zobowiązania i kapitał (rachunki klientów, środki innych banków, rachunki własne, koszty i zobowiązania odsetkowe), zobowiązania ogółem, kapitał (agio, kapitał docelowy, udziały własne, fundusz z aktualizacji wartości środków trwałych i innych kapitałów rezerwowych), kapitał ogółem. Następnie wypisz całkowitą kwotę zobowiązań i kapitału.
Krok 7
Podaj wszystkie wymagane podpisy. Z reguły bilans musi być podpisany przez: kierownika i głównego księgowego.
