Jeżeli organizacja korzysta z rozliczeń gotówkowych, konieczne jest ewidencjonowanie takich transakcji w dokumentach zgodnie z regulacjami Banku Centralnego.
Czy to jest to konieczne
- - formy odbioru zamówień;
- - Formy zleceń wydatków;
- - dziennik kasjera-operatora;
- -książka gotówkowa.
Instrukcje
Krok 1
Oblicz limit salda gotówkowego i prześlij to obliczenie do swojego banku. Wszystkie środki pieniężne przekraczające limit należy zdeponować w banku. Wyjątkiem od tej zasady jest tylko pięć dni od terminu wypłaty wynagrodzenia lub innych płatności.
Krok 2
Jeśli organizacja ma oddzielne podpodziały z oddzielnymi rachunkami bankowymi, limit salda gotówkowego jest obliczany dla każdego takiego podpodziału.
Krok 3
Wszystkie rachunki i wydania z kasy fiskalnej powinny być sporządzone z podstawowym dokumentem o ustalonej formie - paragonem lub zleceniem wydatkowania. Prowadź ewidencję wpływów i poleceń zapłaty, aby zachować kolejność numeracji dokumentów. Wprowadź wszystkie transakcje dotyczące przepływu pieniędzy w księdze kasowej.
Krok 4
Obserwuj poprawność wypełnienia dokumentów przychodzących i wychodzących oraz księgi kasowej. Kwoty w zleceniach gotówkowych muszą być wypełnione słownie, na zleceniach wymagane są podpisy księgowego i kierownika. Arkusze ksiąg kasowych muszą być ponumerowane. Księga musi być zasznurowana, opatrzona adnotacją o liczbie kartek i pieczęcią.
Krok 5
Przed końcem dnia roboczego usuń raport z kasy. Zapisz dane raportu w dzienniku kasjera-operatora. Oprócz danych o dziennych wpływach z wyciągu kasowego, w księdze kasjera-operatora odzwierciedlają kwoty wpływów przekazanych do banku oraz salda na początek i koniec każdego dnia.
Krok 6
Po usunięciu salda na koniec dnia przygotuj raport kasowy - wybierz wszystkie podstawowe dokumenty na dany dzień do odłączanej części arkusza księgi kasowej. Terminowo przesyłaj raporty kasowe do działu księgowości.
