Operacje wypłaty środków z kasy są sporządzane z poleceniem wydania gotówki w formie KO-2. Jest sformalizowany zarówno w tradycyjnych metodach przetwarzania, jak iw przetwarzaniu za pomocą technologii komputerowej. Wynagrodzenie wydawane jest zgodnie z listą płac. Na łączną kwotę wyciągu wystawiane jest jedno zlecenie wypłaty środków pieniężnych. Wypisywany jest przez pracownika księgowości w jednym egzemplarzu. Jest podpisany przez kierownika organizacji i głównego księgowego przedsiębiorstwa i musi być zarejestrowany w rejestrze wydatków i przychodzących dokumentów gotówkowych.
Instrukcje
Krok 1
U góry wskaż numer seryjny dokumentu. Następnie przychodzi data kompilacji. W dniu przygotowania należy wskazać datę emisji pieniędzy.
Krok 2
Kod podziału strukturalnego jest wypełniany oddzielnymi podziałami zgodnie z przypisanymi im kodami.
Krok 3
W kolumnie „konto korespondencyjne” - rachunek debetowy, do którego należy wydana kwota.
W kolumnie analityczny kod księgowy - kod analitycznego systemu księgowego.
W kolumnie kredyt - konto 50.
Wypełnij kod specjalnego przeznaczenia podczas wydawania pieniędzy w kolejności finansowania docelowego.
W kolumnie do wydania - pełne imię i nazwisko osoby, której pieniądze są wydawane.
Krok 4
W kolumnie z podaniem przyczyny - wskaż podstawę emisji pieniędzy. Kwota jest wskazana słownie z dużej litery. Wszystkie puste miejsca są przekreślone.
W kolumnie załącznika wskaż szczegóły dokumentu, na podstawie którego wydawane są pieniądze.
W kolumnie otrzymanej - odbiorca wpisuje otrzymaną kwotę słownie. Wszystkie puste miejsca są przekreślone.
W kolumnie PO - należy wskazać wszystkie dane dokumentu tożsamości odbiorcy.
Krok 5
Pieniądze mogą być wydawane z kasy na polecenie zapłaty - w przypadku wypłaty wynagrodzeń, premii, wynagrodzenia urlopowego, świadczeń, na rachunek pracowników organizacji, przy dostawie do banku, po dokonaniu płatności na rzecz dostawców lub założycieli.
