Wszystkie firmy otrzymujące środki pieniężne muszą złożyć je w banku zgodnie z rosyjskim prawem. Aby nawiązać relacje z bankiem, organizacja musi otworzyć w nim rachunek bieżący. Może być ich kilka, zarówno w tym samym banku, jak i w różnych.
Instrukcje
Krok 1
Przy otwieraniu rachunku bieżącego firma ustala limit salda gotówkowego. Bank ma prawo kontrolować ustalony limit, sprawdzając, czy nie został przekroczony. Limit salda gotówkowego jest obliczany na podstawie dochodów i wydatków firmy za poprzedni kwartał roboczy. Jeśli firma planuje zwiększyć wolumen przychodów, wówczas limit można przeliczyć w większym stopniu. Jeśli firma nie dostarczyła bankowi informacji o obrotach do obliczenia limitu salda gotówkowego, może zostać nałożona grzywna, ponieważ wszystkie otrzymane wpływy zostaną uznane za przekroczenie limitu.
Krok 2
Kwoty przekraczające ustalony limit podlegają doręczeniu do banku. Aby to zrobić, musisz ogłosić wkład pieniężny. Dokument ten wypełnia pracownik firmy przekazującej środki lub przedstawiciel banku. Większość banków komercyjnych świadczy tę usługę. Ogłoszenie o wkładzie pieniężnym składa się z trzech części: samego ogłoszenia, paragonu i zlecenia. Pokwitowanie wydawane jest pracownikowi firmy i dołączane do polecenia wypłaty gotówki w celu potwierdzenia operacji.
Krok 3
Dostarczenie środków do banku może odbywać się za pomocą inkasa gotówkowego. Ta metoda ma niezaprzeczalne zalety. Korzystając z usług windykacyjnych, firma nic nie ryzykuje, ponieważ nie musi sama dostarczać do banku dużych kwot. A jeśli firma ma umowę o odbiór gotówki z bankiem, to bank będzie częściowo odpowiedzialny za limit salda gotówkowego. Firma będzie mogła uniknąć kar, jeśli wywóz gotówki nie nastąpi z winy kolekcjonerów.
Krok 4
Przy przekazywaniu środków z kolekcjonerami księgowy wypełnia arkusz przewodni, którego jeden egzemplarz pozostaje w firmie, drugi jest przekazywany do banku. Po zaksięgowaniu środków na koncie bank wysyła do księgowego firmy pamiątkowy rozkaz potwierdzający operację. Jedyną wadą usług windykacyjnych jest to, że firma ponosi dodatkowe koszty.
