Jak wszystkie rodzaje stosunków ekonomicznych, pożyczanie zakłada obecność podmiotu i przedmiotu. Przez przedmiot pożyczki rozumie się rzecz, na którą i na co udzielana jest pożyczka.
Istota pożyczki, przedmioty i przedmioty pożyczki
Pożyczka to pewien rodzaj relacji związany z tymczasowym transferem środków. Powstaje przy zakupie produktu nie za gotówkę, ale z płatnością na raty.
W relacjach kredytowych zawsze występują dwie grupy – pożyczkobiorca i pożyczkodawca, które są podmiotami pożyczki.
Podmiotami mogą być osoby prywatne i prawne, rezydenci i nierezydenci (firmy zagraniczne i osoby prawne).
Pożyczkodawcy są stroną stosunku kredytowego, która udziela pożyczki na czas określony na warunkach z góry ustalonych w umowie pożyczki. Mogą to być nie tylko banki, ale także firmy handlowe; lombardy; przedsiębiorstwa, które udzielają pożyczek swoim pracownikom; osoby, które udzielają pożyczek poświadczonych przez notariusza.
Pożyczkobiorca jest drugą stroną relacji kredytowej, to bezpośrednio odbiorca pożyczki, który zwraca się do pożyczkodawcy o uzyskanie pożyczki. Należą do nich osoby dorosłe, które spełniają podstawowy zestaw wymagań, które różnią się w zależności od pożyczkodawcy.
Oprócz pożyczkodawców i pożyczkobiorców, do liczby podmiotów pożyczkowych można zaliczyć pośredników (np. firmy maklerskie, które udzielają pomocy w uzyskaniu pożyczki) oraz poręczycieli (poręczycieli, którzy działają jako poręczyciele terminowej spłaty pożyczki).
Rodzaje obiektów pożyczkowych
Przedmiot pożyczki można interpretować w trzech znaczeniach. W wąskim sensie jest to rzecz, na którą udzielana jest pożyczka. W szerokim ujęciu nie tylko sama rzecz, ale także proces powoduje potrzebę pożyczki. Zatem w tym rozumieniu chwilowa luka w obrotach płatniczych firmy (konieczność kapitału obrotowego) może działać jako przedmiot kredytowania, gdy nie ma wystarczających środków na dokonywanie wszystkich bieżących płatności. Przyczyny mogą być bardzo różne – to sezonowość biznesu i kryzys w gospodarce.
W terminologii finansowej przedmiotem relacji kredytowych jest kapitał pożyczkowy.
Kapitał pożyczkowy to zbiór środków, które są oddawane do czasowego wykorzystania na podstawie ich zwrotu za stałą opłatę w postaci odsetek.
Przedmiotem pożyczki mogą być nie tylko pieniądze, ale także określone towary. Przykładowo, starając się o pożyczkę w punkcie detalicznym, pożyczkobiorca nie otrzymuje pieniędzy w swoje ręce, ale od razu zabiera wybrany produkt. Dotyczy to również kredytów samochodowych lub hipotecznych. Ten rodzaj pożyczki nazywa się ukierunkowaną.
Jeśli przedmiotem pożyczania są pieniądze, można je wydać pożyczkobiorcy w kasie lub zaksięgować na plastikowej karcie. Takie pożyczki mogą być odnawialne, tj. po spłacie zadłużenia głównego pożyczki, kwota ta ponownie staje się dostępna dla pożyczkobiorcy. Przykładem takiej pożyczki są karty kredytowe.
Pożyczki mogą być udzielane osobom fizycznym i prawnym. W odniesieniu do pożyczania firmom przedmiot pożyczki może ulec zmianie. Tak więc w branży banki mogą udzielać kredytów na zakup surowców, półproduktów, wyrobów gotowych. Dla firm handlowych przedmiotem kredytu są najczęściej towary znajdujące się w obiegu. Pożyczki mogą być również wykorzystane na sfinansowanie inwestycji kapitałowych – na budowę zakładów produkcyjnych; przebudowa, ponowne wyposażenie techniczne, rozbudowa zakładów produkcyjnych itp.
Istnieją dwa kluczowe typy obiektów pożyczki - prywatny, który jest wystawiany dla konkretnego obiektu i agregat, wystawiany dla zbioru powiązanych obiektów. Przykładem obiektu prywatnego jest zakup mieszkania, agregatem jest przyznanie kredytu na realizację biznesplanu, sprzęt można kupić za środki kredytowe, lokal można wynająć, a towar można reklamować.
