Podróże służbowe lub podróże służbowe wiążą się z pewnymi kosztami, na przykład podróżami, zakwaterowaniem, usługami komunikacyjnymi itp. W tym celu gotówka jest przekazywana podróżnemu z kasy organizacji. Po powrocie musi rozliczyć wydane kwoty, dostarczając czeki, paragony, faktury, faktury, bilety. Na podstawie tych dokumentów potwierdzających księgowy lub sam pracownik sporządza raport wstępny (formularz nr AO-1).
Czy to jest to konieczne
- - dokumentów potwierdzających;
- - plan kont;
- - kalkulator.
Instrukcje
Krok 1
Sprawdź poprawność dokumentów potwierdzających. Wskazane w nich koszty muszą być ekonomicznie uzasadnione. Kupując za gotówkę należy przedstawić paragon i list przewozowy. W tych dokumentach sprawdź wskazanie danych firmy, datę i godzinę zakupu oraz nazwę produktu. List przewozowy musi zawierać niebieską pieczęć organizacji.
Krok 2
Po sprawdzeniu wszystkiego zacznij wypełniać raport z wydatków. W górnej linii wpisz nazwę firmy, wpisz kod swojego przedsiębiorstwa (OKPO).
Krok 3
Wpisz numer dokumentu i datę raportu. Wpisz nazwę jednostki strukturalnej, wskaż osobę zgłaszającą, stanowisko i numer karty czasu pracy. W wierszu „Cel zaliczki” wskaż „koszty podróży”.
Krok 4
Wypełnij tabelę. Najpierw wpisz kwotę, która została rozdana. Podsumuj poniżej, czyli wskaż, ile pieniędzy otrzymano i wydano. Następnie napisz to samo, używając tylko języka księgowego, czyli wykonaj księgowania. Aby to zrobić, będziesz potrzebować dokumentów potwierdzających.
Krok 5
Wypełnij tył formularza. Wprowadź datę i numer dokumentu, nazwę, koszt, rachunek debetowy. Na przykład, kupując materiały w debecie, wskaż konto 10. Po dokonaniu wpisów - podsumuj. Podpisz z osobą odpowiedzialną.
Krok 6
Wróć do wypełniania pierwszego arkusza. W tabeli, w której konieczne było wskazanie zapisów księgowych, wskaż wydatki krok po kroku. W debecie wprowadź to samo konto, co na odwrocie formularza, a w kredycie - 71.
Krok 7
Pod tabelą wskaż, ile załączników jest dołączonych do formularza, w tym celu policz liczbę dokumentów potwierdzających. W prawym górnym rogu zatwierdź raport, wskazując kwotę słownie i podpisując.
Krok 8
Następnie wprowadź kwotę zwrotu z podraportu, podpisz dokument z głównym księgowym i kasjerem.
