W praktyce biznesowej często dochodzi do sytuacji, w których jedna organizacja jest zobowiązana do spłacania zobowiązań innej. Taką możliwość przewiduje art. 313 kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej. Aby płatność na rzecz osoby trzeciej została uznana przez wszystkich uczestników transakcji, musi być ona prawidłowo sformalizowana.
Instrukcje
Krok 1
Przede wszystkim dowiedz się, czy ostateczny odbiorca pieniędzy pozwala na wypełnienie zobowiązań przez osobę trzecią. Niektóre firmy, zwłaszcza te utworzone z udziałem kapitału zagranicznego, a także banki nie akceptują takich płatności. Dlatego najpierw upewnij się, że Twoja płatność za inną firmę zostanie zaksięgowana.
Krok 2
Dokonanie wpłaty na rzecz osoby prawnej wiąże się z jednoczesnym zawiązaniem lub spłatą zobowiązań pomiędzy spółką zadłużoną a spółką płatniczą, dlatego podstawą zapłaty musi być pewna umowa. Jeśli Twoja firma ma dług wobec podmiotu prawnego, na który pieniądze zostaną przekazane, możesz go spłacić w części lub w całości tą płatnością. W przypadku braku długów zawrzyj umowę pożyczki.
Krok 3
Poproś dłużnika o formalne pismo z prośbą o zapłatę za swoje zobowiązania. Upewnij się, że zawiera: - nazwę i adres prawny dłużnika, - pełną nazwę wierzyciela i jego dane bankowe, - kwotę płatności, - cel płatności na rzecz wierzyciela z odniesieniem do umowa, na podstawie której zostanie dokonana płatność, - numer i data umowy pomiędzy Twoją firmą a dłużnikiem.
Krok 4
Przygotuj zlecenie płatnicze na podstawie listu. Zwróć szczególną uwagę na cel spłaty: powinna zawierać nazwę dłużnika oraz odniesienia do zobowiązań, które wygasły w wyniku spłaty, przy czym pierwsze wskazuje na porozumienie między dłużnikiem a wierzycielem, a drugie między dłużnikiem a wierzycielem. dłużnik i Twoja firma.
Krok 5
Na przykład LLC „Autocentre” prosi o przekazanie 2 milionów rubli do CJSC „Avtoproizvoditel” za samochody na podstawie umowy nr 123 z dnia 01.10.11, w tym celu twoja firma i LLC Autocenter zawarły umowę pożyczki nr 1 z dnia 01.12.11. Cel płatności będzie wyglądał następująco: „Za partię samochodów na podstawie umowy nr 123 z dnia 01.10.11 dla LLC Autocenter w zamian za rozliczenia z umowy kredytu nr 1 z dnia 01.12.11, w tym VAT (18%).”
Krok 6
Ponieważ dłużnik nie posiada żadnych dokumentów potwierdzających fakt zapłaty, prześlij kopię polecenia zapłaty z oznaczeniem banku. Aby odzwierciedlić transakcję w rachunkowości, sporządź i podpisz akt potrącenia wzajemnych wierzytelności na podstawie umowy określonej w wezwaniu do zapłaty.
