Głównym pytaniem, które martwi pożyczkobiorcę, jest to, ile ostatecznie będzie musiał zapłacić bankowi za wykorzystanie swoich środków. Deklarowane zainteresowanie dla niewtajemniczonych często nie oddaje rzeczywistego obrazu. Efektywna stopa procentowa (EIR) może być 2-3 razy wyższa od deklarowanej.
Instrukcje
Krok 1
Formuła obliczania EPS została zaproponowana przez Bank Centralny w rozporządzeniu nr 254-P z późniejszymi zmianami z dnia 07.01.2007 r. Pomimo złożoności powyższych obliczeń użytkownicy komputerów, w szczególności pakietu biurowego firmy Microsoft, mają duży korzyść. W Excelu wśród funkcji finansowych znajduje się formuła obliczania wewnętrznej stopy zwrotu netto. W wersji angielskiej jest to XIRR, w wersji rosyjskiej „CHISTVNDOH”.
Krok 2
W piśmie nr 175-T z dnia 26 grudnia 2006 r. Bank Centralny precyzuje, w jaki sposób można dokonać obliczeń na przykładach. Efektywne oprocentowanie pożyczki można obliczyć tylko na podstawie konkretnych danych. Jest to kwota, wielkość zaliczki, data pożyczki, okres jej trwania, częstotliwość wpłat i zasada ich naliczania.
Krok 3
Przykład 1. Warunki pożyczki są następujące: - pożyczka ∑ - 12 660 rubli, - rodzaj płatności - renta, - stopa procentowa - 29% rocznie, - opłata za usługę - 1,9% kwoty pożyczki miesięcznie, - pożyczka termin - 12 miesięcy, - data udzielenia pożyczki - 17.04.2012.
Krok 4
Efektywną stopę procentową można obliczyć po dostarczeniu przez bank tabeli spłat kredytu. Za jego pomocą utwórz tabelę w Excelu podobną do tej pokazanej w Tabeli 1. Zgodnie z logiką zwykłego człowieka na ulicy nadpłata wyniesie 4959,16 rubli, czyli tylko 39,17% rocznie. Jednak efektywna stopa procentowa wyniesie około 90% w skali roku. Aby uzyskać tę liczbę, w komórce F19 wykonaj następujące manipulacje: „Wstaw” - „Funkcja” - „Finansowe” - „SIEĆ”. W argumencie „Wartości” wybierz całą kolumnę „Kwota płatności” z wyjątkiem „Łącznie”, w argumencie „Daty” całą kolumnę „Daty płatności”. Argument „Pred” (szacowany zwrot z inwestycji) można pominąć. Tak więc efektywna stopa procentowa w tym przypadku wyniesie 89, 78% rocznie
Krok 5
Przykład 2. Dane początkowe są takie same, ale bank pobiera jednorazową opłatę w wysokości 1,9% rocznie. W związku z tym harmonogram spłaty pożyczki będzie nieco inny (patrz tabela 2) 12660 x 1,9% x 12 = 2886 rubli. Wyświetl tę kwotę w kolumnie kwoty płatności: dodaj 2886 do oryginalnego -12660. Otrzymasz -9774. Od razu zobaczysz, że EPS wzrośnie do prawie 124%
Krok 6
Przykład 3. Bank oferuje pożyczkę bez opłaty za prowadzenie rachunku kredytowego. Wydawałoby się, że w tym przypadku deklarowana stawka powinna być równa efektywnej. Ale nawet tutaj wszystko okazuje się nie takie proste. Zamiast deklarowanych 29% rocznie otrzymasz 33,1%. Czy bank cię oszukał? Ani trochę. Domyślnie funkcja „SIEĆ” ustawia zakładaną wydajność 10% rocznie. Okazuje się, że bank otrzymuje co miesiąc kwotę płatności, uwzględniając jej reinwestycję. I choć prostemu laikowi trudno jest zrozumieć, dlaczego w końcu zapłaci więcej niż zadeklarował, działania banku są całkiem legalne.
