Kapitalizacja odsetek, popularnie zwana „odsetkami od odsetek”, to rodzaj metody obliczania odsetek od lokaty bankowej. W ramach systemu wzrost składki nie następuje jednorazowo, lecz stopniowo – w określonych odstępach czasu iz uwzględnieniem szczególnych czynników.
Kapitalizacja odsetek zakłada miesięczny, kwartalny lub roczny wzrost kwoty lokaty, z uwzględnieniem doliczenia do niej naliczonych odsetek. Następnie następuje przeliczenie dalszej kwoty rozliczeń zgodnie z kwotą zgromadzoną do tego momentu. Ostatecznie więc klient banku otrzyma kwotę powiększoną nie o konkretny, ale o zmienny procent.
Na przykład możesz wziąć depozyt w wysokości 100 000 rubli w wysokości 12% rocznie z miesięcznym naliczaniem i ponownym obliczaniem odsetek. W normalnych warunkach depozytu zysk otrzymany w ciągu 12 miesięcy wyniesie 12 000 rubli (100 000 * 0, 12). W takim przypadku odsetki są zwykle naliczane w tej samej wysokości co miesiąc. Jeżeli zgodnie z warunkami lokaty przewidziana jest kapitalizacja odsetek, naliczenie odsetek nastąpi w następującej kolejności:
- za pierwszy miesiąc: 100 000 * 0, 12/12 = 1000 rubli;
- za drugi miesiąc: (100000 + 1000) * 0, 12/12 = 1010 rubli.
- za trzeci miesiąc: (100000 + 1000 + 1010) * 0, 12/12 = 1020, 1 rubel itp.
Tak będzie wyglądała miesięczna kapitalizacja odsetek, jednak umowa może przewidywać kapitalizację kwartalną lub roczną, z zasadą naliczania, która jednak będzie taka sama.
Istnieje również bardziej złożona formuła obliczania kapitalizacji odsetek:
całkowita kwota lokaty = (1 + P / 100) * N, gdzie P to procent naliczony za okres kapitalizacji (miesiąc, kwartał lub rok), a N to łączna liczba okresów przeliczania w ramach lokaty. Jednocześnie warto pamiętać, że banki najczęściej wskazują w umowie roczny procent, nawet jeśli lokata jest założona na krótszy okres. W związku z tym przy otwieraniu konta oszczędnościowego na 12% w skali roku z kapitalizacją kwartalną i tylko na 6 miesięcy formuła na wyliczenie otrzymanej kwoty będzie następująca: (12/4/100) * 2.
Z przeprowadzonych obliczeń wynika, że odsetki naliczone podczas kapitalizacji również zostaną doliczone do dotychczasowej kwoty lokaty, a kolejne odsetki naliczane są od nowej kwoty. Tak czy inaczej, wkład przyniesie większy zwrot niż ze standardowymi i nieskapitalizowanymi odsetkami.
Najczęściej jeden i ten sam bank oferuje możliwość założenia lokaty z lub bez kapitalizacji odsetek. Aby dokonać właściwego wyboru, warto pomyśleć o tym, jak planujesz zagospodarować zdeponowaną kwotę: depozyty skapitalizowane nie zawsze dają możliwość comiesięcznej wypłaty odsetek, ale w końcu przynoszą większy zysk niż te proste. W przypadku standardowych kont oszczędnościowych naliczone odsetki można zazwyczaj wypłacać co miesiąc, ale łączna kwota będzie mniejsza niż przy kapitalizacji.
