Planowanie finansowe to planowanie zasobów finansowych dla konkretnej firmy. Przedmiotem takiego planowania są środki finansowe. Planowanie finansowe to złożony proces, który odbywa się w kilku etapach.
W rzeczywistości planowanie finansowe sprowadza się do pracy nad stworzeniem konkretnego planu działania w określonym czasie. Na podstawie takich planów budowane są działania specjalistów, a także działy strukturalne przedsiębiorstwa. Plany operacyjne mogą mieć formę harmonogramów lub planów sieciowych.
Technologia finansowego planowania działań odbywa się w kilku etapach. Pierwszy etap nazywa się organizacyjnym i przygotowawczym. Na tym etapie tworzone są przesłanki organizacyjne i metodologiczne dla kolejnych planowanych działań oraz rozwiązywane są ważne kwestie. Na początek ustalani są odpowiedzialni twórcy planu finansowego, a także czas jego opracowania i zatwierdzenia. Następnie odbywa się spotkanie wszystkich uczestników procesu, określane są cele i zadania planowania. Ponadto uczestnicy otrzymują wszystkie informacje niezbędne do sporządzenia planu finansowego.
Równie ważnym etapem planowania finansowego jest opracowanie planu. Na tym etapie cele i zadania organizacji są edytowane. Wtedy konieczne staje się wybranie formy i struktury planu. Ponadto struktura planu powinna odpowiadać zadaniom konkretnej organizacji. Aby określić, jakie będą metody działania, konieczne będzie uwzględnienie wszystkich możliwości organizacji. Ważną kwestią jest ustalenie terminów wydarzeń w ramach opracowanego planu. Aby rozwiązać ten problem, należy użyć formularza kalendarza dokumentu roboczego. Korzystanie z formularza kalendarza pomoże uniknąć nakładania się. Po ustaleniu terminów dalsza realizacja projektu planu odbywa się zgodnie z wymaganiami konkretnego przedsiębiorstwa.
Na trzecim etapie plan finansowy jest uzgadniany ze wszystkimi interesariuszami i zatwierdzany. Wiadomo, że planowanie finansowe odbywa się na kilku poziomach. Zazwyczaj na poziomie strategicznym kierownictwo firmy angażuje się w opracowywanie długoterminowych celów i głównych kierunków działań finansowych. Na poziomie taktycznym konieczne jest skonkretyzowanie głównych celów i zadań w obszarze przyjętych strategii.
Podstawę planowania finansowego w każdej organizacji można uznać za planowanie operacyjne, które ustala listę konkretnych działań.
