Przy udzielaniu kredytu kredytobiorcy banki komercyjne muszą ocenić jego zdolność kredytową, tj. zdolność do terminowej spłaty zaciągniętych zobowiązań dłużnych. Zysk banku w przyszłości zależy od zdolności kredytowej klienta, a także spłaty kapitału zadłużenia z tytułu kredytu.
Instrukcje
Krok 1
Przy ocenie zdolności kredytowej określane są możliwości finansowe pożyczkobiorcy w przyszłości, tj. jego pozycja w perspektywie. W tym celu przeprowadzana jest analiza działalności przedsiębiorstwa oraz oceniana jest wykonalność i wykonalność projektu, na który planuje wydać pożyczone środki.
Krok 2
Przed przystąpieniem do analizy kredytowej zbierane są niezbędne informacje. W tym celu potencjalny kredytobiorca dostarcza bankowi dokumenty prawne w zależności od formy własności, a także sprawozdania księgowe i finansowe, które będą odgrywać główną rolę przy podejmowaniu decyzji o udzieleniu kredytu klientowi.
Krok 3
Ponadto banki często proszą o studium wykonalności dla projektu pożyczki krótkoterminowej (do jednego roku) lub biznesplan, jeśli klient potrzebuje pożyczki długoterminowej. Dokumenty te umożliwiają ocenę przepływów pieniężnych firmy i sprawdzenie dostępności środków na spłatę przyszłej pożyczki.
Krok 4
Analizując sprawozdania finansowe klienta, oblicza się szereg czynników. Obejmuje to wskaźniki obrotów, rentowności i rentowności, wypłacalności, stabilności finansowej i płynności. Po przeanalizowaniu tych współczynników wyciąga się wniosek na temat stanu potencjalnego pożyczkobiorcy, a także dynamiki jego pracy. Z reguły przy obliczaniu wskaźników każdemu z nich przypisuje się określoną liczbę punktów, które są następnie sumowane. Łączna wartość określi grupę ryzyka tego klienta dla banku.
Krok 5
Dodatkowo przy analizie zdolności kredytowej należy wziąć pod uwagę obecność historii kredytowej klienta u innych instytucji. W tym celu banki zazwyczaj wymagają od klienta odszyfrowania wszystkich otwartych rachunków oraz zaświadczenia o obecności zadłużenia w innych bankach. Obecność pozytywnej historii kredytowej jest oceniana jako korzystny czynnik do udzielenia kredytu.
Krok 6
Oprócz wskaźników finansowych przy określaniu zdolności kredytowej określa się miejsce przedsiębiorstwa na rynku, jego udział w segmencie rynku, interakcje klienta z innymi podmiotami gospodarczymi, obecność dotacji na działalność firmy, na przykład, przy udzielaniu kredytów przedsiębiorstwom rolnym.
