W rozporządzeniu nr 14 z dnia 5 stycznia 1998 r. zapisano, a Bank Centralny Federacji Rosyjskiej zatwierdził, że każda jednostka strukturalna pracująca z gotówką może przechowywać tylko określoną ilość gotówki w kasie, ustaloną na koniec dzień roboczy. Ponadto limit powinien być ustalany na wszystkie kwoty, a nie tylko na przychody firmy.
Instrukcje
Krok 1
Aby ustalić limit, który możesz trzymać w kasie na koniec dnia roboczego, musisz złożyć do banku obsługującego firmę rozliczenie na formularzu nr 0408020. Jeżeli firma obsługuje kilka banków, to kalkulacja musi zostać złożone do jednego z nich według uznania firmy. We wszystkich pozostałych bankach poinformuj, gdzie zostało złożone naliczenie limitu i jaka kwota jest naliczana do salda.
Krok 2
Kalkulacja przychodów powinna obejmować nie tylko przychody bezpośrednie, ale wszystkie środki otrzymane w kasie w ciągu ostatnich trzech miesięcy.
Krok 3
Jeśli Twoja firma właśnie została utworzona i nie masz wpływów gotówkowych przez trzy miesiące, dokonaj kalkulacji z faktycznie przepracowanego okresu. Lub na podstawie oczekiwanych przychodów.
Krok 4
Aby obliczyć średni dzienny przychód, musisz podzielić wszystkie przychodzące kwoty za trzy miesiące przez liczbę godzin w okresie rozliczeniowym.
Krok 5
Następnie oblicz wszystkie wydatki, które zostały poniesione w ciągu trzech miesięcy i podziel przez liczbę godzin w okresie rozliczeniowym. Wynagrodzenie, dodatki, stypendia nie są uwzględniane w kwocie kalkulacyjnej.
Krok 6
Wskaż czas, w którym przekażesz wpływy inkasentowi lub głównej kasie firmy.
Krok 7
Określ wysokość limitu w oparciu o średni wydatek z jednego dnia, ale tak, aby wystarczyło na normalną pracę do następnego odbioru.
Krok 8
Zazwyczaj firma wskazuje kwotę większą niż przeciętne dzienne wydatki. Banki nie zapobiegają temu.
Krok 9
Jeśli ustalony limit okazał się niewystarczający do normalnego działania, możesz go zmienić, pisząc do banku list motywacyjny i wskazując powód podwyższenia limitu.
Krok 10
Po uchwale szefa banku w ramach ustalonego limitu nie masz prawa zostawić dużej kwoty w kasie. Wyjątkiem są pensje, świadczenia, stypendia. Ale nawet te kwoty nie powinny znajdować się w kasie dłużej niż trzy dni robocze. Tylko na Dalekiej Północy lub w równoważnych regionach środki na świadczenia pracownicze mogą być przechowywane przez 5 dni roboczych.
Krok 11
Jeśli masz dodatkową kwotę, przekaż ją osobie odpowiedzialnej, ale nie więcej niż 60 000 rubli.
Krok 12
Jeśli po weryfikacji okaże się, że pozostała w kasie kwota przekracza wysokość ustalonego limitu, zostanie nałożona kara w wysokości trzykrotności nadwyżki w kasie.
