Limit salda gotówkowego to dozwolona ilość gotówki na koniec dnia roboczego, która może być przechowywana w kasie. W ciągu dnia ilość miejsca do przechowywania nie jest ograniczona. Na koniec dnia całą kwotę ponad limit należy wpłacić w banku na rachunek bieżący firmy. Ale są pewne wyjątki. Organizacja może przekroczyć limit gotówki w kasie, ale nie dłużej niż trzy dni.
Czy to jest to konieczne
- Formularz do obliczania limitu salda gotówkowego wg formularza nr 0408020 w dwóch egzemplarzach
- Kalkulator
Instrukcje
Krok 1
Limit salda gotówkowego powinien być ustalany corocznie. Księgowy organizacji wypełnia formularz, który można otrzymać w banku obsługującym pod koniec roku. Jeśli organizacja ma kilka rachunków bieżących w różnych bankach, musisz skontaktować się z jednym z nich.
Krok 2
Aby obliczyć limit, musisz wziąć kwotę wpływów gotówkowych za ostatnie 3 miesiące i obliczyć średni dzienny przychód, dzieląc całkowitą kwotę przychodu przez liczbę dni roboczych, za które został otrzymany. Aby określić średni przychód godzinowy, podziel otrzymaną kwotę przez liczbę godzin przepracowanych w ciągu jednego dnia.
Krok 3
Następnie musisz obliczyć koszty za 3 miesiące. Wydatki nie muszą obejmować świadczeń, wynagrodzeń i stypendiów. Określ swoje średnie dzienne wydatki.
Krok 4
Na podstawie otrzymanych danych określ, jakie saldo gotówkowe powinno być dla normalnej działalności przedsiębiorstwa. Lepiej odpisać wyższą kwotę, niż się spodziewasz, a bank zdecyduje, czy zatwierdzić tę kwotę, czy ją zmniejszyć. Jeśli Twoja firma znajduje się w odległym miejscu i jest rzadko odbierana, istnieje możliwość zwiększenia wysokości limitu.
Krok 5
Przy obliczaniu limitu wskaż cele, do których możesz potrzebować gotówki. Z reguły są to wydatki na pensje, artykuły gospodarstwa domowego, artykuły papiernicze i inne wydatki domowe.
Krok 6
Konieczne jest wypełnienie formularza w dwóch egzemplarzach, muszą one być podpisane przez dyrektora i głównego księgowego, a pieczęć organizacji musi być przytwierdzona.
