Celem każdego banku jest osiągnięcie zysku. Aby zwiększyć własne dochody, organizacje kredytowe nie tylko świadczą wszelkiego rodzaju usługi obywatelom i firmom, ale także stale przeprowadzają operacje pozyskiwania funduszy, które inaczej nazywane są pasywnymi.
Gromadzenie środków na rachunkach bankowych odbywa się poprzez operacje pasywne. To oni wezwani są do zapewnienia organizacji kredytowej środków potrzebnych do finansowania jej działalności i aktywnej pracy na rynku usług.
Istota operacji pasywnych
Instytucja kredytowa prowadzi operacje pasywne w celu zwiększenia bazy zasobowej. Zasoby własne tworzone są kosztem agio i zysku z prowadzenia działalności. Wydawane są na pokrycie wydatków priorytetowych i bieżących, tworzenie rezerw na ewentualne straty oraz nabywanie aktywów długoterminowych.
Dzięki depozytom przyciąganym od ludności oraz otrzymywaniu kredytów i pożyczek od innych organizacji, pożyczane środki ulegają zwiększeniu. Służą do prowadzenia aktywnej działalności, a przede wszystkim udzielania pożyczek. Ponieważ wszystkie pożyczone środki są opłacane przez bank, mogą one być pożyczane klientom banku tylko na wyższe oprocentowanie.
Celem i znaczeniem operacji pasywnych jest:
- osiągnięcie optymalnej równowagi pomiędzy zasobami własnymi i pożyczonymi;
- przyciąganie pożyczonych zasobów po najniższej możliwej cenie;
- eliminacja luk gotówkowych w pracy.
Rodzaje zobowiązań instytucji kredytowych
Operacje pasywne można warunkowo podzielić na 2 typy: depozytowe i bezdepozytowe. Operacje depozytowe nazywane są operacjami przyciągania czasowo wolnych środków od ludności i osób prawnych i umieszczania ich w depozytach: na żądanie lub na okres określony w umowie. Depozyty i depozyty stanowią znaczną część zobowiązań wielu banków.
Dziś w liniach produktowych banków krajowych można znaleźć lokaty na różnych warunkach. Depozyty różnią się między sobą warunkami, sposobem naliczania odsetek, możliwością uzupełnienia depozytu lub wypłaty jego części, a także obecnością dodatkowych bonusów (na przykład bezpłatnych usług lub prezentów). Deponentom, którzy od dłuższego czasu współpracują z bankiem komercyjnym, często udzielane są rabaty za prowadzenie jakiejkolwiek aktywnej operacji, np. opłacanie rachunków czy przelewanie środków.
Zwyczajowo odnosi się do operacji bez depozytu:
- pierwotna emisja papierów wartościowych: duże banki komercyjne często uciekają się do emisji własnych akcji w celu pokrycia kosztów dużych projektów, ponadto emitują zarówno akcje zwykłe, jak i uprzywilejowane;
- pozyskiwanie pożyczek i kredytów od innych podmiotów prawnych - kredyty międzybankowe i pożyczki z Banku Rosji są poważnym źródłem uzupełniania deficytu środków dla wielu banków;
- tworzenie lub powiększanie środków kosztem zysku banku – środki te przeznaczone są na pokrycie strat na kredytach, amortyzowanych papierach wartościowych, a także na zrekompensowanie innych dużych strat.
