Dziennik kasjera-operatora jest dokumentem wypełnianym codziennie. Prowadzi ewidencję wpływów i wydatków. Odczyty liczników przy kasie są rejestrowane. Magazyn musi być sznurowany, ponumerowany, podpisany przez urząd skarbowy, głównego księgowego i starszego kasjera. Należy umieścić oficjalną pieczęć organizacji. Zapisy wykonywane są tuszem lub długopisem, bez kleksów i poprawek. Jeśli są poprawki, opatruje się pieczęć i podpisy głównego księgowego i starszego kasjera. Każdy kasjer ma swój własny dziennik.
Instrukcje
Krok 1
W kolumnie nr 1 zapisz datę (dzień, miesiąc, rok).
Krok 2
Kolumna nr 2 jest wypełniana, jeśli są sekcje. Jeśli nie jest podzielony na sekcje, nie musisz go wypełniać.
Krok 3
W kolumnie 3 wpisz nazwisko, imię, patronimikę kasjera pracującego w danym dniu.
Krok 4
W kolumnie nr 4 zapisz odczyty kasy w momencie zamknięcia. Numer seryjny raportu Z.
Krok 5
W kolumnie nr 5 zapisz odczyty miernika kontrolnego. Urząd skarbowy nie zwraca uwagi na tę kolumnę. Można go wypełnić lub wstawić myślnik.
Krok 6
Kolumna 6 - odczyty licznika sumującego na początku zmiany roboczej.
Krok 7
Kolumny nr 7 i nr 8 podpisuje kasjer - kasjer i starszy kasjer.
Krok 8
W kolumnie numer 9 zapisz dokładne odczyty kasy na koniec zmiany roboczej.
Krok 9
Kolumna 10 - kwota przychodu na dzień. Musi być taka sama jak różnica między kolumnami 6 i 9. Odejmij odczyty na początku zmiany od odczytów na końcu zmiany.
Krok 10
Kolumna 11 - kwota gotówki (przychody).
Krok 11
Kolumna 12 - liczba zaakceptowanych dokumentów do zapłaty.
Krok 12
Kolumna nr 13 - łączna kwota środków za zaakceptowane dokumenty.
Krok 13
Kolumna nr 14 - łączna kwota wpływów (dodaj liczby w kolumnie nr 11 i nr 13).
Krok 14
Kolumna nr 15 - kwota pieniędzy zwrócona kupującemu za dziurkowane czeki. Suma kolumn nr 14 i nr 15 zsumowana musi pokrywać się z kolumną nr 10.
Krok 15
Możesz zwrócić pieniądze z kasy tylko za czeki dziurkowane, zastosuj ustawę KM - 3, na zwrot pieniędzy.
Krok 16
Kolumna numer 16 - podpis kasjera.
Krok 17
Kolumna 17 - podpis starszego kasjera.
Krok 18
Kolumna 18 zawiera podpis głównego księgowego. Wszystkie podpisy są składane na koniec zmiany roboczej.
