Wystawiona faktura jest główną podstawą do zapłaty za Twoje usługi lub towary dla działu księgowości klienta. Jeśli chodzi o sprawdzenie Twojej firmy, obecność konta może zrekompensować brak innych dokumentów (umowy, akty), chociaż lepiej mieć kompletny zestaw. Przygotowanie tego dokumentu nie jest tak trudne, jak mogłoby się wydawać. Wykształcenie księgowe z pewnością nie jest wymagane.
Instrukcje
Krok 1
Do wystawienia faktury i wygenerowania aktu przyjęcia i przekazania robót lub towarów lub usług można użyć dowolnego edytora tekstu. Ale lepiej zrobić to za pomocą Exela lub specjalistycznego programu księgowego. Wyeliminują prawdopodobieństwo błędów przy obliczaniu całkowitej kwoty, ponieważ wytwarzają ją automatycznie.
Krok 2
Jako tytuł stosuje się słowo „Faktura” (wielkimi literami na środku pierwszego wiersza), do którego przypisany jest numer i data wystawienia. Poniższy wiersz, jeśli istnieje umowa, zwykle podaje jej dane wyjściowe, na przykład „do umowy o świadczenie usług płatnych nr 1-RK z dnia 02.01.2011”.
Krok 3
Następnie podajesz adresy prawne i dane bankowe stron, najpierw swój, a następnie klienta. Możesz nazywać siebie „Odbiorcą”, a drugą stronę „Płatnikiem”, dopuszczalne są również sformułowania „Zleceniobiorca” i „Klient” lub inne, które pojawiają się w umowie.
Po nazwie partii następuje dwukropek, a następnie jej nazwa, adres siedziby i szczegóły.
Krok 4
Kolejna część faktury to tabela: numer w zamówieniu, nazwa produktu lub usługi, jednostka miary, ilość, cena i kwota (cena pomnożona przez liczbę jednostek miary).
Jako jednostki miary można użyć procentów, kilogramów, tony, pudełek, sztuk, liczby znaków w tekście ze spacjami i bez, w zależności od sytuacji.
Nazwy każdej wykonanej usługi lub dostarczonego towaru, wykonanej pracy muszą być sformułowane w taki sam sposób jak w innych dokumentach: umowach, fakturach, aktach itp.
Krok 5
W samym dolnym wierszu tabeli, po słowie „Razem”, należy podać całkowitą kwotę płatności do zafakturowania, w rublach i kopiejkach lub w innej walucie. Poniżej znajduje się kwota zawierająca podatek VAT.
Jeśli nie jesteś płatnikiem VAT, musisz wskazać, że podatek ten nie jest pobierany, oraz powód tego. Najczęściej jest napisane: „VAT nie jest naliczany, ponieważ Zleceniobiorca (Odbiorca) stosuje uproszczony system podatkowy”, wtedy dane wyjściowe odpowiedniego zgłoszenia są podane w nawiasach: nazwa dokumentu, numer, data wystawienia i organ wydający (terytorialny urząd skarbowy).
Na przykład: „Zawiadomienie nr 111 z dnia 01.10.2011, IFTS-15 w Moskwie”.
Krok 6
Poniżej tabeli, po słowach „Ogółem do zapłaty” i dwukropkiem słownie, wskaż ostateczną kwotę płatności w rublach i kopiejkach.
Szef organizacji i główny księgowy muszą podpisać fakturę. Jeśli nie ma księgowego, kierownik lub indywidualny przedsiębiorca podpisuje się za obydwoma.
Dokument jest również poświadczony pieczęcią.
Krok 7
Fakturę możesz wysłać do płatnika faksem lub kurierem.
Bardzo częstą opcją jest zeskanowanie dokumentu i wysłanie go przez Internet i na tej podstawie dokonywana jest płatność. Oryginał wysyłany jest pocztą lub wysyłany kurierem.
