Organizacje zaangażowane w działalność finansową i gospodarczą muszą przestrzegać dyscypliny gotówkowej. Wydawanie, przyjmowanie i przechowywanie gotówki odbywa się za pomocą kasy organizacji. Mogą to być również znaczki pocztowe, weksle, czeki i inne papiery wartościowe. Menedżerowie muszą śledzić stan gotówki i utrzymywać dyscyplinę gotówkową.
Instrukcje
Krok 1
Przede wszystkim wyznacz pracownika, który będzie odpowiedzialny za wszystkie transakcje gotówkowe. Jeśli masz stanowisko kasjera w tabeli personelu, te obowiązki są mu przypisane. Zawrzyj z nim umowę o pracę, a także dokument o pełnej indywidualnej odpowiedzialności finansowej. W przypadku braku takiego pracownika odpowiedzialność spada na barki głównego księgowego lub samego kierownika.
Krok 2
Wyposaż pomieszczenie do przechowywania i wydawania środków z kasy przedsiębiorstwa. Należy pamiętać, że musi to być bezpieczne miejsce z sejfami.
Krok 3
Abyś mógł trzymać gotówkę w kasie, przed nowym rokiem kalendarzowym prześlij kalkulację limitu gotówkowego do obsługującego Cię banku. W tym dokumencie wskaż dochód za ostatnie trzy miesiące, kwotę wpłaconych pieniędzy, średni dzienny dochód i inne informacje.
Krok 4
Wykonuj wszystkie transakcje gotówkowe za pomocą specjalnie zaprojektowanych formularzy. Na przykład, wydając środki na raport, sporządź polecenie wydania gotówki. W przypadku, gdy pracownik zwróci niewykorzystane kwoty rozliczeniowe, wydaj polecenie odbioru gotówki. Jeśli złożył dokumenty potwierdzające wydatki, wypełnij raport z wyprzedzeniem.
Krok 5
Na koniec dnia sporządź luźną kartkę do książeczki kasowej i arkusz do raportu kasjera. Operacje te należy wykonać w przypadku odnotowania przepływu środków pieniężnych.
Krok 6
W przypadku, gdy planujesz korzystać ze sprzętu kasowego, musisz zarejestrować go w urzędzie skarbowym. W procesie sprzedaży towarów wręczaj klientom paragony dokonywane za pomocą CCP.
Krok 7
Jeśli planujesz dokonywać płatności gotówkowych u dostawców, powinieneś wiedzieć, że w ramach jednej umowy możesz zapłacić gotówką nie więcej niż 100 000 rubli, w przeciwnym razie naruszysz dyscyplinę gotówkową.
