Modele finansowe przedsiębiorstwa są budowane w celu oceny perspektyw i optymalizacji bieżących lub przyszłych działań. Odzwierciedlają rentowność, efektywność i stabilność finansową firmy w zależności od początkowych parametrów i zmian w różnych warunkach biznesowych.
Instrukcje
Krok 1
Zbierz surowe dane potrzebne do zbudowania modelu finansowego. Informacje wewnętrzne mogą być tworzone na podstawie rachunkowości i rachunkowości zarządczej, strategicznego planu rozwoju, a także czynników produkcji, do których należą: stan sprzętu, zużyte surowce, robocizna itp.
Krok 2
W przypadku informacji zewnętrznych konieczne jest określenie wskaźników działalności gospodarczej przedsiębiorstwa, takich jak baza klientów, oczekiwane ceny, wielkość sprzedaży i inne informacje marketingowe.
Krok 3
Rozważ komponenty makroekonomiczne podczas budowania modelu finansowego, który może wpływać na działalność przedsiębiorstwa.
Krok 4
Utwórz trzy formy prognozy modelu finansowego, które są reprezentowane przez prognozę zysków i strat, prognozę salda i prognozę przepływów pieniężnych. Etapy te należy obliczyć dla całego okresu zwrotu i rozbić na określone okresy.
Krok 5
Planowane kalkulacje przychodów potwierdź badaniem rynku lub przedwstępnymi umowami z potencjalnymi kontrahentami. W przeciwnym razie Twój model prognozy finansowej może nie zostać zaakceptowany przez inwestora.
Krok 6
Dokonaj oszacowania kosztów, które jest dość szczegółowe, realistyczne i uwzględnia koszty kapitałowe i operacyjne. Przy obliczaniu długoterminowego wzrostu przedsiębiorstwa należy zwrócić uwagę na wystarczalność mocy. Jeśli to nie wystarczy, nie zapomnij dodać pozycji kosztowej na rozszerzenie produkcji.
Krok 7
Oblicz przepływy pieniężne, które powinny odzwierciedlać przepływy operacyjne, inwestycyjne i finansowe. Innymi słowy, weź pod uwagę nie tylko otrzymanie środków od nabywców i zapłatę za usługi dostawców, ale także konieczność nabycia nowych aktywów, wypłaty dywidendy czy podwyższenia kapitału docelowego.
Krok 8
Stwórz trzy scenariusze modelu finansowego: optymistyczny, bazowy i pesymistyczny. Aby to zrobić, należy wziąć pod uwagę różne zagrożenia i metody ich rozwiązania.
